实验项目
名称 财务分析模型
实验
目的及要求 据了解财务报表分析的目的和方法理论知识,着重讨论用Excel自动获取数据的方法(从正文、数据库、网络、公司网站、专业网站)建立财务比率分析模型、趋势分析模型和综合分析模型的方法。
实验
内容 财务报表分析是以企业的财务报表等资料为基础,对企业财务活动的过程进行研究和评价,以分析企业在生产经营中的利弊得失,财务状况及发展趋势,为评价和改进财务管理工作,并为未来进行经济决策提供重要的财务信息。
实验步骤 1. 自动获取数据。
2. 设计比率分析模型(1)比率分析模型的关键分析指标,如流动比率、速动比率、存货周转率等。(2)比率分析模型的构建,比率分析设计就是以财务报表中的数据为依据,建立一系列比率分析公式,得出一系列财务比率,以此揭示企业财务状况。
3. 设计趋势分析模型 (1)运用多期比较、结构百分比、定基百分比、图解法进行趋势分析。(2)利用Excel绘制趋势分析图。
4. 设计综合分析模型 (1)主要是财务比率综合分析和杜邦分析。(2)建立杜邦分析模型a在财务分析模型中增加一个新工作表b设计分析框c定义分析框中的项目名称、公式和数据连接d关掉工作表网格线e杜邦系统图的缩放。
实验项目
名称 投资决策模型
实验
目的及要求 了解投资决策的基本理论,通过讨论投资指标分析、折旧函数分析、固定资产更新模型以及投资风险模型等内容,阐述建立投资决策模型和动态进行投资决策的基本方法。
实验
内容 企业要进行投资,就要求财务管理人员借助计算机工具做好可行性分析,合理的预测投资方案的收益和风险,选择投资方案。
实验步骤 1. 现金流量表中公式的建立(1)现金流量表一般公式的建立。先建立某期的一个公式,然后将该公式用【复制】工具复制下来,选择复制的范围后,用【粘贴】工具将其粘贴在该行其他的单元区域中。(2)折旧公式的建立。Excel提供了相应的折旧函数,所以,在模型中,先将新、旧设备的主要数据单元定义名字,再根据具体固定资产的折旧方法,先在折旧行建立一个公式,然后将该公式用【复制】工具复制下来,选择复制的范围后,用【粘贴】工具将其粘贴在该行其他的单元区域中。
2. 净现值计算公式的建立。建立净现值计算公式可以使用NPV()函数来完成。
3. 新旧设备净现值差额公式的建立。新旧设备净现值差额=新设备NPV-旧设备NPV+变现收入
实验项目
名称 运营资本最优规划管理模型
实验
目的及要求 运营资本的最优规划管理的基础理论—线性规划理论和最优管理模型的设计方法,利用Excel提供的“规划求解”工具建立模型,解决运营资本模型进行动态决策的方法。学习后应掌握运营资本管理的基本理论,运营资本最优规划问题,最优订货批量决策模型设计和分析。
实验
内容 运营资本是一个不断投入、不断回收,并不断再投入的循环过程,没有终止日期。财务人员很难直接评价其投资报酬率,所以运营资本投资评价的基本方法是以最低的成本满足生产经营周转的需要。
实验步骤 1.基本数据。模型中假设BB企业有四种存货需要采购,供应商一夜规定了数量折扣,给出了模型中所需的基本数据输入区,包括每种存货要素:存活名称、全年需要量D、一次订货成本K、单位储存成本C、每日送货量P、每日消耗量d、数量折扣di、单价U,并用【插入】菜单【名字】命令对模型中基本数据所在的单元定义名字。
2.最优订货批量规划求解分析区域的公式定义。在最优订货批量规划求解分析区定义存货的采购成本、订货成本、存货成本和总成本公式,用【复制】和【粘贴】命令或工具将公式复制到每种存货分析区域。
四种存货总成本或综合成本C12单元的公式为
=甲存货总成本+乙存货总成本+丙存货总成本+丁存货总成本
实验项目
名称 筹资分析与决策模型
实验
目的及要求 学习筹资决策函数,以及应用筹资决策函数、模拟运算表工具、图形控件工具—内部宏,建立筹资分析与决策模型的基本方法和技术。掌握筹资分析也决策模型设计,现金流量的时间价值及函数的概念和应用,租赁筹资与借款筹资比较分析模型的设计和分析
实验
内容 企业筹资方式和筹资渠道日趋多样,对企业筹资管理人员要求掌握现代化的计算机工具建立筹资管理与决策模型,分析不同的筹资方式和渠道带来的成本和风险,以便选择合理的筹资渠道和最佳的筹资方式。
用户登录
还没有账号?立即注册
用户注册
投稿取消
文章分类: |
|
还能输入300字
上传中....